۱. تمرکز بر مانده حساب

مانده حساب بانکی فقط یک نقطه از تصویر است. جریان‌های ورودی و خروجی آینده باید در تقویم نقدینگی ثبت شوند. شرکتی که امروز موجودی مناسبی دارد ممکن است هفته آینده با پرداخت‌های سنگین مواجه شود.

۲. نادیده گرفتن مطالبات

فروش بدون وصول، نقدینگی ایجاد نمی‌کند. سررسید مطالبات، کیفیت مشتری و احتمال تأخیر باید در پیش‌بینی جریان نقد لحاظ شود.

۳. نگهداری موجودی بیش از نیاز

موجودی زیاد بخشی از سرمایه شرکت را قفل می‌کند و هزینه نگهداری و ریسک کاهش ارزش ایجاد می‌کند.

۴. سرمایه‌گذاری بدون توجه به نیاز عملیاتی

منابعی که ممکن است برای حقوق، خرید یا مالیات نیاز شوند نباید بدون برنامه در دارایی کم‌نقدشونده قرار گیرند.

۵. نبود سناریوی اضطراری

مدل نقدینگی باید حداقل سه سناریو داشته باشد: پایه، فشار و بحرانی.

نمودار فرضی کنترل

این نمودار امتیاز فرضی بلوغ مدیریت نقدینگی را نمایش می‌دهد.

جمع‌بندی

مدیریت نقدینگی یعنی پیش‌بینی، اولویت‌بندی و کنترل. شرکت باید هر هفته جریان نقد را به‌روزرسانی کند و برای کسری احتمالی قبل از وقوع آن تصمیم بگیرد.